托管业务监督管理办法（证券投资基金托管业务管理办法的介绍）

本文目录

• 证券投资基金托管业务管理办法的介绍
• 托管政策
• 中国银保监会依法对证券的发行,交易登记,托管,结算进行监督管理对吗
• 财政部关于印发《中华人民共和国国债托管管理暂行办法》的通知
• 校外托管机构管理办法
• 证券投资基金托管业务管理办法的证券投资基金托管业务管理办法
• 银行间债券市场债券登记托管结算管理办法
• 证券投资基金托管业务管理办法（2020）
• 商业银行股权托管办法

证券投资基金托管业务管理办法的介绍

《证券投资基金托管业务管理办法》经2013年2月17日中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议审议通过，2013年4月2日中国证券监督管理委员会令第92号公布。该《办法》分总则、基金托管机构、托管职责的履行、托管业务内部控制、监督管理与法律责任、附则6章42条，自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中国证监会、中国银监会联合公布的《证券投资基金托管资格管理办法》予以废止。

托管政策

一、校外托管机构的行业定位
（一）本通知所称校外托管机构，是指由公民、法人或其他组织利用固定合法安全的经营场所在校外开办的，受中小学生监护人的委托，在非教学时间段，专门为中小学生提供用餐、休息、看管等营利性服务活动且在本市行政区域内设立的机构。
（二）校外托管机构不得开设教育培训和有偿学习辅导等业务，不得开设全日制班招收中小学适龄学生及学龄前幼儿，也不得从事与托管工作无关的其他业务。
（三）从事教育培训和有偿学习辅导服务的机构，需到市场和质量监管部门办理营业执照经营范围变更手续后方可从事以学生托管为内容的服务。
二、校外托管机构的开办要求
（一）外部环境要求：校外托管机构要设置在符合房屋结构安全标准建筑物的三层及三层以下楼层内，并设置单独出入口，不能设置单独出入口且需与上面楼层共用的，应按各层共同使用的人数确保疏散出口的数量和宽度符合要求；远离污染区和危险源，禁止在厂房、地下（半地下）室、仓库、危房、违法或危险建筑内开办校外托管机构。
（二）内部设置要求：校外托管机构开办场地的建筑面积在100平方米以上，且容纳托管学生人数按人均建筑面积不低于3平方米核定；托管机构应当封闭管理，安装监控设备，落实必要的“三防”（人防、物防、技防）措施；托管机构应当建立内部治安保卫制度，配备专（兼）职保卫人员且接受内保培训，安装视频监控设备且录像保存期不低于30天，并购置必要的防卫器材。
（三）从业人员要求：
1. 校外托管机构管理者和从业人员应当无违法犯罪记录，身体健康，没有精神性疾病、传染性疾病或其他可能影响学生健康与安全的疾病，管理者和从业人员应当体检上岗，持有效的健康证明。
2.从业人员数量与接收托管的中小学生人数应当相匹配。规模在30人以下的，要配备3名以上从业人员，每增加20人，至少应增加1名从业人员。
（四）食品安全要求：设立校外托管机构，应当根据国家食品安全法的规定取得餐饮、食品相关许可。（不自行配餐的校外托管机构除外）
（五）消防安全要求：校外托管机构的场所或建筑应当具备消防安全条件，消防设计符合现行国家消防技术标准要求
三、校外托管机构的监管职责
根据校外托管机构服务对象主要为小学生、初中生的实际，按照义务教育管理原则，实行“属地管理、分工负责、以县为主”的管理体制。各县（区）政府、开发区（新区）管委会作为责任单位,对本辖区内的校外托管机构管理工作负总责，制定出台规范辖区内校外托管机构管理办法，建立起政府牵头，教育、公安、食药监、卫生计生、市场监管、消防、安监等相关部门参与的规范校外托管机构管理联席会议制度，切实做好本辖区内的校外托管机构的日常监督管理工作。
（一）市场和质量监管部门负责校外托管机构的设立、变更、注销登记。
（二）食品药品监管部门负责依据《食品安全法》和《江西省食品经营许可管理暂行办法》对校外托管机构的食品安全进行监督管理。
（三）教育部门负责组织学校对学生开展有针对性的安全教育及防火、防震等逃生演练；依法查处校外托管机构违规开设教育培训和有偿学习辅导业务的行为；禁止在职教职员工开办或兼职校外托管机构；教育、引导学生和家长拒绝到未办理营业执照的校外托管机构进行托管。
（四）卫生行政部门负责对校外托管机构的传染病预防和控制措施等方面进行监督管理。
（五）消防部门负责依法开展校外托管机构的消防安全监督管理工作；指导派出所开展对校外托管机构进行防火安全检查工作。
（六）公安部门负责对校外托管机构的内部治安保卫工作及周边区域的治安管理工作进行

中国银保监会依法对证券的发行,交易登记,托管,结算进行监督管理对吗

对的，根据《证券投资基金托管业务管理办法》已经2020年7月7日中国证券监督管理委员会2020年第6次委务会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。
第六条中国证监会、中国银行保险监督管理委员会（以下简称中国银保监会）依照法律法规和审慎监管原则， 对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。
第七条中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。

财政部关于印发《中华人民共和国国债托管管理暂行办法》的通知

第一章　总则第一条　为了规范国债托管行为，保护国债投资人的合法权益，完善国债市场的监督机制，提高国债市场效率，特制定本办法。第二条　本办法所称国债是指中华人民共和国财政部代表中央政府发行的以人民币支付的国家公债，包括具有实物券面的有纸国债和没有实物券面的记帐式国债。第三条　本办法所称国债托管，是指国债投资人基于对国债托管机构（以下简称托管人）的信任，将其所拥有的国债委托托管人进行债权管理、实物券面保管与权益监护的行为。第四条　中华人民共和国财政部是全国国债托管业务的主管部门，审查确认托管人的资格，对其托管业务进行监管。各级财政部门有权对本地区的托管业务进行监管。第五条　国债托管实行全国集中、统一管理的体制，财政部授权中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央公司）依本办法按照不以营利为目的原则主持建立和运营全国国债托管系统，并实行自律性管理。第六条　托管人在为投资者办理国债托管业务时应遵循诚信、安全、方便的原则。第七条　在中华人民共和国境内从事国债托管活动，适用本办法。第二章　托管关系人及其权利义务第八条　记帐式国债的托管关系在办理债权登记手续后即产生。实物国债的托管关系在托管客户按本办法和有关业务规则办理存券手续后产生。第九条　托管客户（以下简称客户）是指委托托管人托管其国债的具有完全民事行为能力的自然人或法人。第十条　客户的权利如下：
（一）享受托管人提供的各项托管服务；
（二）对进入已托管的国债拥有唯一的所有权、处置权和收益权；
（三）有权随时根据规定的程序查询所托管国债的情况。
客户的义务如下：
（一）按照本办法的规定履行托管手续和支付托管费用；
（二）不得卖空国债；
（三）遵循托管机构的规章制度。第十一条　托管人包括中央公司及其认可的成员单位，中央公司的成员单位必须是经中国人民银行批准设立的下列金融机构：
除政策性银行以外的各类银行、各证券公司、可以从事有价证券经营业务的信托投资公司、证券登记结算公司等。
申请成为托管人的金融机构须符合以下条件：
（一）具有法定最低限额以上的实收货币资本；
（二）有能力且自愿履行本办法规定的有关托管人的各项义务；
（三）在中国人民银行批准的经营范围内依法开展业务活动，在前三年中无违法和违章经营记录，具有良好的信誉；
（四）在申请成为国债托管人之前，有参与国债一级市场和二级市场业务一年以上的良好经验。第十二条　托管人的权利如下：
（一）要求客户提交真实的资料文件；
（二）扣押伪造、变造国债券；
（三）监督、制止卖空国债等行为；
（四）取得国债托管服务费用。
托管人的义务如下：
（一）为客户提供本办法规定的各项托管服务，包括债权登记、实物国债的存券和提券、债券转帐过户、代理还本付息以及为客户提供有关查询服务等；
（二）设置帐簿，及时准确记录托管事务的处理情况，保存完整的业务记录；
（三）按主管部门的要求报送有关资料；
（四）将自有国债和其它财产与为客户代理托管的国债分别开设帐户，予以分别管理，不得擅自挪用客户的国债；
（五）切实保护客户国债的安全，对客户的国债托管帐户记录的真实性与准确性负责。除不可抗力的因素外，须对因自身原因给客户造成的损失进行赔偿；
（六）必须为客户保守商业秘密；
（七）对客户送交托管的实物国债券的真实性进行鉴别，对送达实物国债保管库的实物国债券的真实性负责；
（八）托管人停业整顿、解散、破产或被撤销时，不得损害客户的利益，并应协助新托管人接管托管事务。第十三条　中央公司根据国债托管业务开展情况，制定全国国债托管系统各个托管环节的收费标准和收取办法，经财政部核准后实施。第三章　托管体制第十四条　中央公司依据本办法及国债市场管理的法律法规和行政法规负责全国国债托管系统的日常业务，其它托管人均为该系统的成员单位（以下简称成员单位），所有国债托管业务均通过中央公司的全国国债托管系统办理。第十五条　中央公司负责根据本办法制定和修改全国国债托管系统国债托管的业务规则，报经财政部核准后实施。

校外托管机构管理办法

法律分析： 为加强我区校外托管机构的安全管理，规范校外托管机构经营行为，保障学生生命安全和身体健康，根据《中华人民共和国食品安全法》、《山东省学生营养健康与学校食品安全提升实施意见》等法律结合我区实际，制定本办法。对在全区行政区域内从事校外托管机构服务活动的单位、个人的监督管理，适用本办法。

法律依据：《校外托管机构管理暂行办法》 第一条 为加强我区校外托管机构的安全管理，规范校外托管机构经营行为，保障学生生命安全和身体健康，根据《中华人民共和国食品安全法》、《山东省学生营养健康与学校食品安全提升实施意见》等法律结合我区实际，制定本办法。对在全区行政区域内从事校外托管机构服务活动的单位、个人的监督管理，适用本办法。

证券投资基金托管业务管理办法的证券投资基金托管业务管理办法

第一条 为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法所称证券投资基金（以下简称基金）托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。
第三条 商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）核准，依法取得基金托管资格。其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格。
未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。
第四条 基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。
第五条 基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
第六条中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。
第七条 中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。 第八条 申请基金托管资格的商业银行（以下简称申请人），应当具备下列条件:
（一）最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币，资本充足率等风险控制指标符合监管部门的有关规定；
（二）设有专门的基金托管部门，部门设置能够保证托管业务运营的完整与独立；
（三）基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2；拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格，其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验；
（四）有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件；
（五）有安全高效的清算、交割系统；
（六）基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统；
（七）基金托管部门配备独立的托管业务技术系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统；
（八）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；
（九）最近3年无重大违法违规记录；
（十）法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。
第九条 申请人应当具有健全的清算、交割业务制度，清算、交割系统应当符合下列规定:
（一）系统内证券交易结算资金及时汇划到账；
（二）从交易所、证券登记结算机构等相关机构安全接收交易结算数据；
（三）与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接；
（四）依法执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。
第十条 申请人的基金托管营业场所、安全防范设施、与基金托管业务有关的其他设施和相关制度，应当符合下列规定:
（一）基金托管部门的营业场所相对独立，配备门禁系统；
（二）能够接触基金交易数据的业务岗位有单独的办公场所，无关人员不得随意进入；
（三）有完善的基金交易数据保密制度；
（四）有安全的基金托管业务数据备份系统；
（五）有基金托管业务的应急处理方案，具备应急处理能力。
第十一条 申请人应当向中国证监会报送下列申请材料，同时抄报中国银监会:
（一）申请书；
（二）具有证券业务资格的会计师事务所出具的净资产和资本充足率专项验资报告；
（三）设立专门基金托管部门的证明文件，确保部门业务运营完整与独立的说明和承诺；
（四）内部机构设置和岗位职责规定；
（五）基金托管部门拟任高级管理人员和执业人员基本情况，包括拟任高级管理人员任职材料，拟任执业人员名单、履历、基金从业资格证明复印件、专业培训及岗位配备情况；
（六）关于安全保管基金财产有关条件的报告；
（七）关于基金清算、交割系统的运行测试报告；
（八）办公场所平面图、安全监控系统设计方案和安装调试情况报告；
（九）基金托管业务备份系统设计方案和应急处理方案、应急处理能力测试报告；
（十）相关业务规章制度，包括业务管理、操作规程、基金会计核算、基金清算、信息披露、内部稽核监控、内控与风险管理、信息系统管理、从业人员管理、保密与档案管理、重大可疑情况报告、应急处理及其他履行基金托管人职责所需的规章制度；
（十一）开办基金托管业务的商业计划书；
（十二）中国证监会、中国银监会规定的其他材料。
第十二条 中国证监会应当自收到申请材料之日起5个工作日内作出是否受理的决定。申请材料齐全、符合法定形式的，向申请人出具书面受理凭证；申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当一次告知申请人需要补正的全部内容。
第十三条 中国证监会应当自受理申请材料之日起20个工作日内作出行政许可决定。中国证监会作出予以核准决定的，应当会签中国银监会；作出不予核准决定的，应当说明理由并告知申请人，行政许可程序终止。
中国银监会应当自收到会签件之日起20个工作日内，作出行政许可决定。中国银监会作出予以核准决定的，中国证监会和中国银监会共同签发批准文件，并由中国证监会颁发基金托管业务许可证；中国银监会作出不予核准决定的，应当说明理由并告知申请人，行政许可程序终止。
第十四条 中国证监会、中国银监会在作出核准决定前，可以采取下列方式进行审查：
（一）以专家评审、核查等方式审查申请材料的内容；
（二）联合对商业银行拟设立基金托管部门的筹建情况进行现场检查，现场检查由两名以上工作人员进行，现场检查的时间不计算在本办法第十三条规定的期限内。
第十五条 取得基金托管资格的商业银行为基金托管人。基金托管人应当及时办理基金托管部门高级管理人员的任职手续。 第十六条 基金托管人在与基金管理人订立基金合同、基金招募说明书、基金托管协议等法律文件前，应当从保护基金份额持有人角度，对涉及投资范围与投资限制、基金费用、收益分配、会计估值、信息披露等方面的条款进行评估，确保相关约定合规清晰、风险揭示充分、会计估值科学公允。在基金托管协议中，还应当对基金托管人与基金管理人之间的业务监督与协作等职责进行详细约定。
第十七条 基金托管人应当安全保管基金财产，按照相关规定和基金托管协议约定履行下列职责：
（一）为所托管的不同基金财产分别设置资金账户、证券账户等投资交易必需的相关账户，确保基金财产的独立与完整；
（二）建立与基金管理人的对账机制，定期核对资金头寸、证券账目、资产净值等数据，及时核查认购与申购资金的到账、赎回资金的支付以及投资资金的支付与到账情况，并对基金的会计凭证、交易记录、合同协议等重要文件档案保存15年以上；
（三）对基金财产投资信息和相关资料负保密义务，除法律、行政法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不得向任何机构或者个人泄露相关信息和资料。
第十八条 基金托管人应当与相关证券登记结算机构签订结算协议，依法承担作为市场结算参与人的相关职责。
基金托管人与基金管理人应当签订结算协议或者在基金托管协议中约定结算条款，明确双方在基金清算交收及相关风险控制方面的职责。基金清算交收过程中，出现基金财产中资金或证券不足以交收的，基金托管人应当及时通知基金管理人，督促基金管理人积极采取措施、最大程度控制违约交收风险与相关损失，并报告中国证监会。
第十九条 基金托管人与基金管理人应当按照《企业会计准则》及中国证监会的有关规定进行估值核算，对各类金融工具的估值方法予以定期评估。基金托管人发现基金份额净值计价出现错误的，应当提示基金管理人立即纠正，并采取合理措施防止损失进一步扩大。基金托管人发现基金份额净值计价出现重大错误或者估值出现重大偏离的，应当提示基金管理人依法履行披露和报告义务。
第二十条 基金托管人应当按照法律法规的规定以及基金合同的约定办理与基金托管业务有关的信息披露事项，包括但不限于：披露基金托管协议，对基金定期报告等信息披露文件中有关基金财务报告等信息及时进行复核审查并出具意见，在基金年度报告和半年度报告中出具托管人报告，就基金托管部门负责人变动等重大事项发布临时公告。
第二十一条 基金托管人应当根据基金合同及托管协议约定，制定基金投资监督标准与监督流程，对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资风格、投资限制、关联方交易等进行严格监督，及时提示基金管理人违规风险。
当发现基金管理人发出但未执行的投资指令或者已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者基金合同约定，应当依法履行通知基金管理人等程序，并及时报告中国证监会，持续跟进基金管理人的后续处理，督促基金管理人依法履行披露义务。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿。
第二十二条 基金托管人应当对所托管基金履行法律法规、基金合同有关收益分配约定情况进行定期复核，发现基金收益分配有违规失信行为的，应当及时通知基金管理人，并报告中国证监会。
第二十三条 对于转换基金运作方式、更换基金管理人等需召开基金份额持有人大会审议的事项，基金托管人应当积极配合基金管理人召集基金份额持有人大会；基金管理人未按规定召集或者不能召集的，基金托管人应当按照规定召集基金份额持有人大会，并依法履行对外披露与报告义务。
第二十四条 基金托管人在取得基金托管资格后，不得长期不开展基金托管业务；在从事基金托管业务过程中，不得进行不正当竞争，不得利用非法手段垄断市场，不得违反基金托管协议约定将部分或者全部托管的基金财产委托他人托管。
第二十五条 基金托管人应当按照市场化原则，综合考虑基金托管规模、产品类别、服务内容、业务处理难易程度等因素，与基金管理人协商确定基金托管费用的计算方式和方法。
基金托管费用的计提方式和计算方法应当在基金合同、基金招募说明书中明确列示。 第二十六条 基金托管人应当按照相关法律法规，针对基金托管业务建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，保持托管业务内部控制制度健全、执行有效。
基金托管人应当每年聘请具有证券业务资格的会计师事务所，或者由托管人内部审计部门组织，针对基金托管法定业务和增值业务的内部控制制度建设与实施情况，开展相关审查与评估，出具评估报告。
第二十七条 基金托管人应当建立突发事件处理预案制度，对发生严重影响基金份额持有人利益、可能引发系统性风险或者严重影响社会稳定的突发事件，按照预案妥善处理。
第二十八条 基金托管人应当健全从业人员管理制度，完善信息管理及保密制度，加强对基金托管部门从业人员执业行为及投资基金等相关活动的管理。
基金托管部门的从业人员不得利用未公开信息为自己或者他人谋取利益。
第二十九条 基金托管人应当根据托管业务发展及其风险控制的需要，不断完善托管业务信息技术系统，配置足够的托管业务人员，规范岗位职责，加强职业培训，保证托管服务质量。
第三十条 基金托管人应当依法采取措施，确保基金托管和基金销售业务相互独立，切实保障基金财产的完整与独立。
第三十一条 基金托管人根据业务发展的需要，按照法律法规规定和基金托管协议约定委托符合条件的境外资产托管人开展境外资产托管业务的，应当对境外资产托管人进行尽职调查，制定遴选标准与程序，健全相关的业务风险管理和应急处理制度，加强对境外资产托管人的监督与约束。
第三十二条 基金托管人在法定托管职责之外依法开展基金服务外包等增值业务的，应当设立专门的团队与业务系统，与原有基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离，有效防范潜在的利益冲突。 第三十三条 申请人在申请基金托管资格时，隐瞒有关情况或者提供虚假申请材料的，中国证监会、中国银监会不予受理或者不予核准，并给予警告；申请人在3年内不得再次申请基金托管资格。
申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得基金托管资格的，中国证监会商中国银监会取消基金托管资格，给予警告、罚款，由中国证监会注销基金托管业务许可证；中国银监会可以区别不同情形，责令申请人对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，或者对其给予警告、罚款，或者禁止其一定期限直至终身从事银行业工作；申请人在3年内不得再次申请基金托管资格；涉嫌犯罪的依法移送司法机关，追究刑事责任。
第三十四条 未取得基金托管资格擅自从事基金托管业务的，责令停止，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处三万元以上三十万元以下罚款。
第三十五条 基金托管人应当根据中国证监会的要求，履行下列信息报送义务：
（一）基金投资运作监督报告；
（二）基金托管业务运营情况报告；
（三）基金托管业务内部控制年度评估报告；
（四）中国证监会根据审慎监管原则要求报送的其他材料。
第三十六条 当基金托管人发生下列情形之一的，应当自发生之日起5日内向中国证监会报告：
（一）基金托管部门的设置发生重大变更；
（二）托管人或者其基金托管部门的名称、住所发生变更；
（三）基金托管部门的高级管理人员发生变更；
（四）托管人及基金托管部门的高级管理人员受到刑事、行政处罚，或者被监管机构、司法机关调查；
（五）涉及托管业务的重大诉讼或者仲裁；
（六）与基金托管业务相关的其他重大事项。
第三十七条 中国证监会可以根据日常监管情况，对基金托管人的基金托管部门进行现场检查，并采取下列措施：
（一）要求提供与检查事项有关的文件、会议记录、报表、凭证和其他资料，查阅、复制与检查事项有关的文件；
（二）询问相关工作人员，要求其对有关检查事项做出说明；
（三）检查基金托管业务系统；
（四）中国证监会规定的其他措施。
中国证监会进行现场检查后，应当向被检查的基金托管人出具检查结论。基金托管人及有关人员应当配合中国证监会进行检查，不得以任何理由拒绝、拖延提供有关材料，或者提供不真实、不准确、不完整的资料。
第三十八条 基金托管人在开展基金托管业务过程中违反本办法规定，中国证监会应当责令限期整改，整改期间可以暂停其办理新的基金托管业务；对直接负责的基金托管业务主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函等行政监管措施。
第三十九条　对有下列情形之一的基金托管人，中国证监会商中国银监会可以依法取消其基金托管资格，依法给予罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国证监会依法给予罚款，可以并处暂停或者撤销基金从业资格，中国银监会可以并处禁止一定期限直至终身从事银行业工作：
（一）连续3年没有开展基金托管业务的；
（二）未能在规定时间内通过整改验收的；
（三）违反法律法规，情节严重的；
（四）法律法规规定的其他情形。 第四十条 本办法适用于境内法人商业银行及境内依法设立的其他金融机构。
第四十一条 非银行金融机构申请基金托管资格的条件与程序由中国证监会另行规定。
第四十二条 本办法自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中国证监会、中国银监会联合公布的《证券投资基金托管资格管理办法》同时废止。

银行间债券市场债券登记托管结算管理办法

第一章　总则第一条　为规范债券登记、托管和结算行为，保护投资者合法权益，维护债券登记、托管和结算秩序，促进债券市场健康发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律法规，制定本办法。第二条　固定收益类有价证券（以下简称债券）在银行间债券市场的登记、托管和结算适用本办法。
　　商业银行柜台记账式国债的登记、托管和结算适用《商业银行柜台记账式国债交易管理办法》。第三条　债券登记、托管和结算业务遵循安全、高效的原则，采取全国统一的运营管理模式。第四条　中国人民银行依法对银行间债券市场债券登记托管结算机构和债券登记、托管和结算业务进行监督管理。第二章　债券登记托管结算机构第五条　本办法所称债券登记托管结算机构是指在银行间债券市场专门办理债券登记、托管和结算业务的法人。
　　中央国债登记结算有限责任公司是中国人民银行指定的债券登记托管结算机构。第六条　债券登记托管结算机构承担债券中央登记、一级托管及结算职能；经中国人民银行批准的柜台交易承办银行承担商业银行柜台记账式国债的二级托管职能。第七条　债券登记托管结算机构在债券登记、托管和结算业务中履行下列职能：
　　（一）设立和管理债券账户；
　　（二）债券登记；
　　（三）债券托管；
　　（四）债券结算；
　　（五）代理拨付债券兑付本息和相关收益资金；
　　（六）跨市场交易流通债券的总托管；
　　（七）提供债券等质押物的管理服务；
　　（八）代理债券持有人向债券发行人依法行使债券权利；
　　（九）依法提供与债券登记、托管和结算相关的信息、查询、咨询、培训服务；
　　（十）监督柜台交易承办银行的二级托管业务；
　　（十一）中国人民银行规定的其他职能。第八条　债券登记托管结算机构应当采取下列措施保证业务的正常开展：
　　（一）具有专用的债券登记、托管、结算系统和设备，强化技术手段以保障数据安全；
　　（二）建立系统故障应急处理机制和灾难备份机制；
　　（三）完善公司治理，建立健全内部控制机制和风险管理制度，定期对登记、托管和结算情况进行内部稽核和检查；
　　（四）制定债券登记、托管和结算相关业务规则与操作规程，加强对关键岗位的管理。第九条　下列事项，债券登记托管结算机构应当报中国人民银行批准：
　　（一）章程的制定和修改，并购、合并、重组、分立等重大事项；
　　（二）内部控制制度、风险管理制度、业务规则以及应急预案的制定和修改；
　　（三）开展新业务，变更登记、托管和结算业务模式；
　　（四）与境内外其他市场中介机构有关债券登记、托管和结算的业务合作；
　　（五）中国人民银行要求的其他事项。第十条　下列事项，债券登记托管结算机构应当报中国人民银行备案：
　　（一）制定和修改中长期业务发展规划；
　　（二）高级管理人员变动；
　　（三）中国人民银行要求的其他事项。第十一条　债券登记托管结算机构应当妥善保存债券登记、托管和结算的原始凭证及债券账务数据等有关文件和资料，其保存时间至少为债券到期后20年。第十二条　债券登记托管结算机构根据业务发展需要，可以编制并定期发布债券登记、托管和结算业务相关信息。债券登记托管结算机构向其他组织和个人提供上述信息须符合中国人民银行有关规定。第十三条　债券登记托管结算机构对债券持有人有关债券登记、托管和结算的数据和资料负有保密义务，但有下列情形的，应当依法予以办理：
　　（一）债券持有人查询本人的债券账务资料；
　　（二）受托人持债券持有人的书面委托查询有关债券账务资料；
　　（三）人民法院、人民检察院、公安机关等依照法定的程序和条件进行查询和取证；
　　（四）法律法规规定的其他情形。
　　债券登记托管结算机构应当方便债券持有人及时获得其债券账户记录。第十四条　债券登记托管结算机构应当公开与债券登记、托管和结算业务相关的收费项目和标准。
　　债券登记托管结算机构制定或者调整收费项目和标准时，应当充分征求中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）、债券发行人和债券持有人的意见，并将征求意见的情况向中国人民银行报告。

证券投资基金托管业务管理办法（2020）

第一章　总 则一、落实中美经贸协议，允许符合条件的外国银行在华分行申请基金托管资格
　　（一）取消基金托管银行必须为法人的限制
　　删除《托管办法》附则条文“本办法适用境内法人商业银行及境内依法设立的其他金融机构”中“法人”的表述；允许外国银行在华分行净资产等财务指标按照境外总行计算。
　　（二）引进优质外国银行
　　明确境外总行应当具有完善的内部控制机制，具备良好的国际声誉和经营业绩，近3年基金托管业务规模、收入、利润、市场占有率等指标居于国际前列，近3年长期信用均保持在高水平；所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，相关金融监管机构已与中国证监会或者中国证监会认可的机构签定证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系。
　　（三）强化配套风险管控机制
　　明确外国银行分行的民事责任由总行承担，并在基金合同、招募说明书、托管协议等法律文件中约定总行履行的各项义务；要求外国银行总行根据分行托管规模，建立相应的流动性支持机制。二、完善监管安排，防范基金托管业务风险
　　（一）完善基金托管人净资产准入标准
　　为有效保证申请人抗风险能力，在现行规则对基金托管人20亿元净资产和结算参与人400亿元净资产要求的基础上，将托管和结算分开，将基金托管人净资产要求调整为200亿元。
　　（二）强化监管要求与责任追究
　　结合近年来监管实践，强化托管人风险管理要求：一是加强对基金托管业务集中统一管理，不得以承包、转委托等方式开展基金托管业务。二是强化持续合规要求等。三是丰富行政监管措施种类，明确基金托管人及相关人员违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令定期报告、暂不受理与行政许可有关的文件等行政监管措施。三、进一步落实“放管服”改革要求，简化申请材料优化审批程序
　　简化申请材料并优化审批程序，删除审核环节对申请人筹建情况的现场检查安排，改为“先批后筹”。
　　四、统一商业银行与其他金融机构准入标准与监管要求
　　将《非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定》（证监会公告〔2013〕15号）整合并入《托管办法》，商业银行及其他金融机构从事托管业务统一适用，同时废止《非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定》。第四条　基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。第五条　基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。第六条　中国证监会、中国银行保险监督管理委员会（以下简称中国银保监会）依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。第七条　中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。第二章　基金托管机构第八条　申请基金托管资格的商业银行及其他金融机构（以下简称申请人），应当具备下列条件：
　　（一）净资产不低于200亿元人民币，风险控制指标符合监管部门的有关规定；
　　（二）设有专门的基金托管部门，部门设置能够保证托管业务运营的完整与独立；
　　（三）基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／2；拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格，其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验；
　　（四）有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件；
　　（五）有安全高效的清算、交割系统；
　　（六）基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统；
　　（七）基金托管部门配备独立的托管业务技术系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统；
　　（八）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；
　　（九）最近3年无重大违法违规记录；
　　（十）法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。
　　外国银行分行申请基金托管资格，净资产等财务指标可按境外总行计算；其境外总行应当具有完善的内部控制机制，具备良好的国际声誉和经营业绩，近3年基金托管业务规模、收入、利润、市场占有率等指标居于国际前列，近3年长期信用均保持在高水平；所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，相关金融监管机构已与中国证监会或者中国证监会认可的机构签定证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系。

商业银行股权托管办法

第一章　总则第一条　为规范商业银行股权托管，加强股权管理，提高股权透明度，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》，制定本办法。第二条　中华人民共和国境内依法设立的商业银行进行股权托管，适用本办法。法律法规对商业银行股权托管另有规定的，从其规定。第三条　本办法所称股权托管是指商业银行与托管机构签订服务协议，委托其管理商业银行股东名册，记载股权信息，以及代为处理相关股权管理事务。第四条　股票在证券交易所或国务院批准的其他证券交易场所上市交易，或在全国中小企业股份转让系统挂牌的商业银行，按照法律、行政法规规定股权需集中存管到法定证券登记结算机构的，股权托管工作按照相应的规定进行；其他商业银行应选择符合本办法规定条件的托管机构托管其股权，银保监会另有规定的除外。第五条　托管机构应当按照与商业银行签订的服务协议，为商业银行提供安全高效的股权托管服务，向银保监会及其派出机构报送商业银行股权信息。第六条　银保监会及其派出机构依法对商业银行的股权托管活动进行监督管理。第二章　商业银行股权的托管第七条　商业银行应委托依法设立的证券登记结算机构、符合下列条件的区域性股权市场运营机构或其他股权托管机构管理其股权事务：
　　（一）在中国境内依法设立的企业法人，拥有不少于两年的登记托管业务经验（区域性股权市场运营机构除外）；
　　（二）具有提供股权托管服务所必须的场所和设施，具有便捷的服务网点或者符合安全要求的线上服务能力；
　　（三）具有熟悉商业银行股权管理法律法规以及相关监管规定的管理人员；
　　（四）具有健全的业务管理制度、风险防范措施和保密管理制度；
　　（五）具有完善的信息系统，能够保证股权信息在传输、处理、存储过程中的安全性，具有灾备能力；
　　（六）具备向银保监会及其派出机构报送信息和相关资料的条件与能力；
　　（七）能够妥善保管业务资料，原始凭证及有关文件和资料的保存期限不得少于二十年；
　　（八）与商业银行股权托管业务有关的业务规则、主要收费项目和收费标准公开、透明、公允；
　　（九）最近两年无严重违法违规行为或发生重大负面案件；
　　（十）银保监会认为应当具备的其他条件。第八条　商业银行选择的股权托管机构应具备完善的信息系统，信息系统应符合以下要求：
　　（一）能够完整支持托管机构按照本办法规定提供各项股权托管服务，系统服务能力应能满足银行股权托管业务的实际需要；
　　（二）股权托管业务使用的服务器和存储设备应自主维护、管理；
　　（三）系统安全稳定运行，未出现重大故障且未发现重大安全隐患；
　　（四）业务连续性应能满足银行股权管理的连续性要求，具有能够全面接管业务并能独立运行的灾备系统。
　　（五）能够保留完整的系统操作记录和业务历史信息，并配合银保监会及其派出机构的检查；
　　（六）能够支持按照本办法的要求和银保监会制定的数据标准报送银行股权托管信息。第九条　商业银行选择的托管机构应对处理商业银行股权事务过程中所获取的数据和资料予以保密。第十条　商业银行应当与托管机构签订服务协议，明确双方的权利义务。服务协议应当至少包括以下内容：
　　（一）商业银行应向托管机构完整、及时、准确地提供股东名册、股东信息以及股权变动、质押、冻结等情况和相关资料；
　　（二）托管机构承诺勤勉尽责地管理股东名册，记载股权的变动、质押、冻结等状态，采取措施保障数据记载准确无误，并按照约定向商业银行及时反馈；
　　（三）托管机构承诺对在办理托管事务过程中所获取的商业银行股权信息予以保密，服务协议终止后仍履行保密义务；
　　（四）商业银行与托管机构应约定股权事务办理流程，明确双方职责；
　　（五）托管机构承诺按照监管要求向银保监会报送相关信息；
　　（六）商业银行股权变更按照规定需要经银保监会或其派出机构审批而未提供相应批准文件的，托管机构应拒绝办理业务，并及时向银保监会或其派出机构报告；
　　（七）有下列情形之一的，托管机构应向银保监会或其派出机构报告：
　　1.托管机构发现商业银行股权活动违法违规的；
　　2.托管机构发现商业银行股东不符合资质的；
　　3.因商业银行原因造成托管机构无法履行托管职责的；
　　4.银保监会要求报告的其他情况。
　　（八）如托管机构不符合本办法规定的相关要求，或因自身不当行为被银保监会或其派出机构责令更换或列入黑名单，商业银行解除服务协议的，相应的责任由托管机构承担。
　　商业银行在本办法发布前已与托管机构签订服务协议，且服务协议不符合本办法要求的，需与托管机构签订补充协议，并将上述要求体现于补充协议中。